名古屋駅徒歩５分の住宅専門ファイナンシャルプランナー事務所の家計とマイホーム相談室。建設業界歴３０年以上で相談実績２０００組以上の独立系ファイナンシャルプランナーが家の資金計画や賢い買い方をアドバイスします。

本日は、住宅ローンを返済中の方から、
繰り上げ返済についてのご相談をいただきました。
このご質問は良く頂きますが、なかなか簡単にはご説明できません。
当初、お電話でのお問合せでしたが、ご来社いただいた次第。
基本的に、繰り上げ返済は元金が多い方が有利。
できるだけ早く返す方が利息軽減効果が高いのです。
ただ、借り入れて10年間は住宅ローン控除が利用できます。
住宅ローン控除はローン残高の1％が対象となるので、
繰り上げ返済を行うと、自らローン控除の額を減らしかねない訳です。
そのため、利息軽減効果とローン控除のどちらを優先すべきか？
との話になります。
これは計算すればある程度分かります。
住宅ローン控除は、現行制度だと
　・ローン残高の1％
　・納税額（所得税＋住民税）
　・年間の控除限度額（一般住宅で40万円、長期優良住宅等は50万円）
の3つの内、一番低い金額が10年間戻ってきます。
この金額と繰り上げ返済による利息軽減額を比べれば良い訳です。
ただ、人によっては、まだまだ検討すべき点があります。
例えば現在借りているローンの金利が高ければ、
手元資金を繰り上げ返済に充てずに
借り換えた方が良いかもしれません。
また、万一健康状態が悪くなっていれば
今後団体信用生命保険がおりて、
ローンを一括返済できるかもしれません？！
そして、そもそも論として、手元資金を繰り上げ
返済に回してしまってよいか？という問題もあります。
純粋に余裕資金なら良いのですが、子どもの教育費のように
将来のために手元に残しておくべきお金であれば、
それを繰り上げ返済に充てることはできません。
手元にお金があるからといって、安易に繰り上げ返済をすると、
後で家計が苦しくなり、別の借入をする、
俗にいう“繰り上げ返済貧乏”になりかねません。
真面目な方ほど、繰り上げ返済を頑張りがち。
住宅ローンを繰り上げ返済する際は、
こういったいろいろな要素を考えるようにして下さい。